（圖片來(lái)源：圖蟲(chóng)創(chuàng)意）

不到半個(gè)月，監(jiān)管部門(mén)再次掛出關(guān)于江西銀行（01916.HK）的百萬(wàn)罰單。

6月29日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站公布多張罰單，劍指江西銀行的多項(xiàng)違法違規(guī)行為，包括貸前調(diào)查不到位、集團(tuán)客戶(hù)未統(tǒng)一授信、減少審批程序進(jìn)行授信等，共被罰沒(méi)130萬(wàn)元。

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而在十天前，江西銀保監(jiān)局就已公布一張江西銀行810萬(wàn)元的大額罰單，其中該行被指借新還舊、以貸還貸、以貸還息掩蓋不良，違規(guī)處置不良，以本行出資、企業(yè)代持方式隱匿不良等。

藍(lán)鯨財(cái)經(jīng)注意到，在大額罰單的背后，該行資產(chǎn)質(zhì)量正在下滑。截至2022年末，江西銀行不良貸款總額人民幣67.81億元，較上年末增加人民幣27.07億元；不良貸款率升至2.18%，較上年末上升0.71個(gè)百分點(diǎn)。

與此同時(shí)，該行凈利潤(rùn)下降較為明顯。2022年，江西銀行在營(yíng)收端兩位數(shù)增長(zhǎng)的情況下，歸屬于股東的凈利潤(rùn)卻同比下滑超25%。

半月內(nèi)被罰近千萬(wàn)元

銀保監(jiān)會(huì)九江監(jiān)管分局指出，江西銀行九江分行因貸前調(diào)查不到位、集團(tuán)客戶(hù)未統(tǒng)一授信、減少審批程序進(jìn)行授信以及貸款“三查”不到位的違法違規(guī)行為，對(duì)江西銀行九江分行罰款共130萬(wàn)元。

此外，羅鑒聞對(duì)該分行貸款“三查”不到位的違法行為負(fù)直接責(zé)任，吳超群對(duì)該分行貸前調(diào)查不到位行為負(fù)直接責(zé)任，徐子淇對(duì)該九江分行集團(tuán)客戶(hù)未統(tǒng)一授信的違法行為負(fù)直接責(zé)任警告，分別被銀保監(jiān)會(huì)九江監(jiān)管分局給予警告處罰。

王巖對(duì)該分行集團(tuán)客戶(hù)未統(tǒng)一授信、減少審批程序進(jìn)行授信的違法行為負(fù)直接責(zé)任，被給予警告處罰，同時(shí)，對(duì)該分行對(duì)集團(tuán)客戶(hù)未統(tǒng)一授信、減少審批程序進(jìn)行授信的違法行為負(fù)直接責(zé)任，被禁止終身從事銀行業(yè)工作。

值得一提的是，6月21日，江西銀保監(jiān)局已公布一張關(guān)于江西銀行810萬(wàn)元的大額罰單，除了銀行本身，該行吳洪濤、徐繼紅、張斐、陳曉明、萬(wàn)俊英、黃小華、馮亮、梅澤華、敖革新、章永勝、吳軍等相關(guān)責(zé)任人亦受到不同程度的處罰。

藍(lán)鯨財(cái)經(jīng)注意到，該行多項(xiàng)違法違規(guī)行為與不良處置有關(guān)。包括借新還舊、以貸還貸、以貸還息掩蓋不良；違規(guī)處置不良，五級(jí)分類(lèi)不準(zhǔn)確；以本行出資、企業(yè)代持方式隱匿不良；投資收益違規(guī)處置不良等。

此外，其余行為還包括未按規(guī)定核定董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員年度薪酬方案；未按規(guī)定審批重大關(guān)聯(lián)交易；內(nèi)控管理不到位，以?xún)?yōu)惠利率發(fā)放關(guān)聯(lián)自然人貸款；向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，浮利分費(fèi)；員工個(gè)人消費(fèi)類(lèi)貸款資金違規(guī)流入股市；個(gè)人綜合消費(fèi)類(lèi)貸款約定用途為購(gòu)房；銀行資金違規(guī)用于購(gòu)地；銀行資金違規(guī)投向股市；銀行授信資金用于企業(yè)增資；向“四證”不全項(xiàng)目提供融資；資本計(jì)提不足；信貸資產(chǎn)虛假出表；入股資金來(lái)源于信貸資金；信貸資金違規(guī)用于購(gòu)買(mǎi)本行股權(quán)等。

凈利潤(rùn)下滑超25%，不良率上浮至2.18%

不僅是大額罰單，江西銀行的盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量也較為堪憂。

根據(jù)江西銀行年報(bào)，2022年，該行營(yíng)業(yè)收入127.14億元，同比增長(zhǎng)14.08%；然而在營(yíng)收端兩位數(shù)增長(zhǎng)的情況下，該行歸屬于股東的凈利潤(rùn)15.50億元，同比下滑25.15%，較2017年的28.65億元下滑約45%。

實(shí)際上，自2018年起，江西銀行凈利潤(rùn)便持續(xù)下滑，經(jīng)歷2021年的短暫上升之后，該行凈利潤(rùn)重現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。

具體來(lái)看，報(bào)告期內(nèi)，該行實(shí)現(xiàn)利息凈收入人民幣96.24億元，較上年同期增加人民幣8.63億元，增長(zhǎng)9.84%。其中，業(yè)務(wù)規(guī)模調(diào)整導(dǎo)致利息凈收入較上年同期增加人民幣7.44億元，收益率或成本率變動(dòng)導(dǎo)致利息凈收入較上年同期增加人民幣1.19億元。

同時(shí)，報(bào)告期內(nèi)，該行實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入人民幣6.42億元，較上年同期減少人民幣0.57億元，下降8.21%。其中手續(xù)費(fèi)及傭金收入人民幣7.87億元，較上年同期減少人民幣0.17億元，下降2.15%。

截至報(bào)告期末，江西銀行資產(chǎn)總額人民幣5155.73億元，較上年末增長(zhǎng)1.38%；發(fā)放貸款和墊款總額人民幣3114.81億元，較上年末增長(zhǎng)12.16%。負(fù)債總額為人民幣4687.58億元，較上年末增長(zhǎng)0.39%；吸收存款總額人民幣3527.11億元，較上年末增長(zhǎng)2.61%。

值得關(guān)注的是，2022年，江西銀行資產(chǎn)減值損失為人民幣73.97億元，較上年同期增加人民幣23.90億元，增長(zhǎng)47.74%。該行稱(chēng)主要是由于2022年受經(jīng)濟(jì)環(huán)境、新冠肺炎疫情等多重因素影響，不良資產(chǎn)增加。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2022年末，該行不良貸款總額人民幣67.81億元，較上年末增加人民幣27.07億元，不良貸款率2.18%，較上年末上升0.71個(gè)百分點(diǎn)；關(guān)注類(lèi)貸款人民幣190.72億元，占比6.12%，較上年末上升2.75個(gè)百分點(diǎn)。

截至報(bào)告期末，江西銀行公司貸款和墊款1893.04億元，較上年末增加人民幣244.96億元，增長(zhǎng)14.86%；公司不良貸款金額57.1億元，較上年末增加人民幣23.83億元，不良貸款比率達(dá)3.02%，較上年末上升1.00個(gè)百分點(diǎn)。

此外，個(gè)人貸款和墊款836.52億元，較上年末增加人民幣34.53億元，增長(zhǎng)4.31%；個(gè)人不良貸款金額10.71億元，較上年末增加人民幣3.24億元，不良貸款比率達(dá)1.28%，較上年末上升0.35個(gè)百分點(diǎn)。

從貸款投放的行業(yè)看，截至報(bào)告期末，江西銀行不良貸款余額較高的前五大行業(yè)分別為：批發(fā)和零售業(yè)、建筑業(yè)、制造業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)。不良貸款率上升最多的行業(yè)為批發(fā)和零售業(yè)，較上年末上升6.93個(gè)百分點(diǎn)，達(dá)11.29%。

公開(kāi)資料顯示，江西銀行前身為南昌商業(yè)銀行。2015年12月，原銀監(jiān)會(huì)批復(fù)南昌銀行吸收合并景德鎮(zhèn)市商業(yè)銀行，2015年12月15日更名為江西銀行，于2018年在港交所上市。

但上市以來(lái)，該行股價(jià)呈整體下跌趨勢(shì)。截至6月30日港股收盤(pán)，該行平盤(pán)報(bào)收0.99港元/股，較最高點(diǎn)6.95港元/股已跌去超85%。目前總市值已不足60億元。