再通俗地解釋下一張銀行承兌匯票的產(chǎn)生,企業(yè)b給企業(yè)a供貨,企業(yè)a欠了企業(yè)b錢,企業(yè)a找到銀行c,“小c啊,你幫我給企業(yè)b寫張欠條,保證過一段時(shí)間你替我把錢還給他。你放心,你給他付款前,我會(huì)先把錢打你賬上”。銀行c評(píng)估了下,答應(yīng)了,然后開了一張“欠條”,注明“欠條”還款時(shí)的收款人為企業(yè)b,再蓋上自己的章,鄭重承諾,到時(shí)拿這個(gè)“欠條”來找我拿錢就行了,見票就付款。

結(jié)算常規(guī)來說,使用銀行承兌匯票是企業(yè)的一種支付方式,和其他支付方式比,在當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境下是企業(yè)最合適的支付選擇。如上例中,如果企業(yè)a對(duì)企業(yè)b能足夠強(qiáng)勢(shì),那銀行承兌匯票也可以不給,直接定一個(gè)很長的賬期,到時(shí)你再來找我拿錢吧,欠款拖的時(shí)間越長,財(cái)務(wù)角度上對(duì)企業(yè)a越有利;但如果兩者的相對(duì)關(guān)系反過來,企業(yè)b可以要求企業(yè)a別啰嗦,馬上付現(xiàn)錢,甚至你得給我預(yù)付,錢付得越早,不管信用風(fēng)險(xiǎn)上還是財(cái)務(wù)上對(duì)企業(yè)b更越有利?，F(xiàn)實(shí)中很多時(shí)候,兩個(gè)企業(yè)協(xié)商,考慮彼此相對(duì)地位、流動(dòng)性狀況、合作關(guān)系還有財(cái)務(wù)總監(jiān)的心情?！斑@樣吧,兄弟你也不容易,我也不容易,我找銀行給你開個(gè)票(票據(jù)開立),這樣你也不用擔(dān)心我將來不還你錢了,你把票賣了(票據(jù)貼現(xiàn)),還能提前拿到錢。實(shí)在不行,你們不是還欠企業(yè)d錢嘛,你把票塞給他抵債(票據(jù)流轉(zhuǎn))?！逼髽I(yè)用銀行承兌匯票結(jié)算,更多是一種由雙方的現(xiàn)實(shí)狀況決定的可行支付手段。對(duì)于雙方來說,本質(zhì)是一個(gè)財(cái)務(wù)收益和信用風(fēng)險(xiǎn)保障的折中點(diǎn),對(duì)結(jié)算雙方的好處只是相對(duì)而已。這個(gè)過程中,唯一的積極改進(jìn)就是加入了銀行信用做擔(dān)保,緩釋了企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

場(chǎng)景二:融資上面是比較傳統(tǒng)情況下,銀行承兌匯票純粹作為結(jié)算的使用,企業(yè)大量銀行承兌匯票開立其實(shí)一開始目的就不是因結(jié)算產(chǎn)生,開立承兌再搭配貼現(xiàn)就是直接的融資手段。銀行一般性貸款規(guī)模不足時(shí),企業(yè)a找到銀行c要貸款,c銀行行長:“最近我們手頭緊,放不了款。這樣,我?guī)湍汩_承兌,你找個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)接著,然后再把這票拿到我這或別的銀行那去貼現(xiàn)。和貸款一樣,你都是真金白銀到手?！边@個(gè)做法,本質(zhì)上是利用票據(jù)的高流動(dòng)性和金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營的高靈活性拓寬了融資渠道。

場(chǎng)景三:信用背書看了上面兩條,似乎感覺銀行承兌匯票還是個(gè)不錯(cuò)的東西,明天就去銀行填個(gè)申請(qǐng)書,是不是就可以弄點(diǎn)。等等,銀行承兌匯票的優(yōu)點(diǎn)來源于銀行的信用背書,實(shí)質(zhì)是銀行站出來承擔(dān)了信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行不是雷鋒。想到銀行開承兌,先要有銀行授信,授信的門檻和貸款申請(qǐng)基本一樣,就是說企業(yè)基本有資格能從銀行那貸到款,銀行才和你玩這個(gè)。其次,開票時(shí)還需要繳納一定比例的保證金和各種手續(xù)費(fèi)(開票費(fèi)以及授信使用費(fèi)一類的,這些當(dāng)前都是市場(chǎng)化收費(fèi)了,價(jià)格可高可低)。

深度數(shù)科集團(tuán)作為票據(jù)服務(wù)行業(yè)代表,早在2016年加入中國票據(jù)市場(chǎng)的電子化進(jìn)程,不斷優(yōu)化票據(jù)數(shù)字化服務(wù)能力,研發(fā)緊貼小微企業(yè)需求的票據(jù)創(chuàng)新產(chǎn)品,創(chuàng)新推出商票直融、商票ABS、銀票秒貼、承法產(chǎn)業(yè)圖譜等領(lǐng)航產(chǎn)品。

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