8月11日，中國證監(jiān)局遼寧監(jiān)管局公示行政監(jiān)管決定，中國國際金融股份有限公司（下稱 “中金公司”）作為華晨汽車集團控股有限公司（下稱 “華晨集團”）申請公開發(fā)行2019年公司債券的牽頭主承銷商和“19華集01”債券的主承銷商，存在對承銷業(yè)務中涉及的部分事項盡職調查不充分等未履行勤勉盡責義務的情況，因此對其采取出具警示函監(jiān)管措施。

與此同時，作為上述債券項目負責人，遼寧監(jiān)管局對張翀出具警示函，認為其對上述違規(guī)行為負有責任。根據(jù)證券業(yè)協(xié)會信息，在中金公司注冊的同名從業(yè)人員僅有一人，該人員于2016年起在中金公司執(zhí)業(yè)，崗位為一般證券業(yè)務。

據(jù)公開披露信息，“19華集01”計劃發(fā)行規(guī)模不超過20億，該期債券發(fā)行工作于2019年9月18日結束，實際發(fā)行規(guī)模為10億元。

(資料圖)

2021年9月，證監(jiān)會公布行政處罰，華晨汽車因以虛假申報文件騙取公開發(fā)行公司債券核準等多項違法行為，合計被處以5360萬元罰款，另對祁玉民等相關人員處以8萬元至60萬元不等的罰款。

據(jù)行政處罰決定書，2016年起，華晨集團自主品牌汽車的業(yè)績和利潤下滑嚴重，2017年開始出現(xiàn)虧損。華晨集團通過轉讓晨寶（遼寧）汽車制造有限公司、綿陽華瑞汽車有限公司股權方式來完成2017年、2018年度業(yè)績指標。經(jīng)查，截至華晨集團各確認投資收益日，上述股權轉讓合同項下的交易均未完成：被轉讓的股權的所有權上的風險和報酬并未實質轉移，且華晨集團未取得股權轉讓價款。故上述股權轉讓收益均不能確認。

上述行為導致華晨集團2017年虛增歸屬于母公司所有者的凈利潤約8億元，2018年虛增歸屬于母公司所有者的凈利潤約18億元。在對上述事項進行調整后，致使合并利潤表中歸屬于母公司所有者的凈利潤轉負，其中2017年度為-3億元，2018年度為-13億元。

利用虛假記載的年度報告，華晨集團被指騙取公開發(fā)行公司債券核準，公開發(fā)行債券共計17億元；非公開發(fā)行公司債券披露的文件虛假記載，最終成功發(fā)行私募債64億元；銀行間債券市場信息披露違法，共募集金額65億元。

華晨集團還存在未及時披露公司債券信用評級發(fā)生變化；未及時披露公司發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆盏那闆r；未及時披露涉及公司的重大訴訟、仲裁；未按規(guī)定披露可能影響發(fā)行人償債能力或者債券價格的相關事項。

其中，自2020年3月7日至2020年10月25日，華晨集團共發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆毡窘鸺袄?0余筆，金額共計約66億元；截至2020年10月，華晨集團共發(fā)生重大訴訟、仲裁事項17件，標的金額共計約49億元。2020年11月，華晨集團被法院宣布破產(chǎn)重整。

據(jù)《證券時報》統(tǒng)計，截至2022年6月1日，共有6029家債權人向華晨集團管理人申報了債權，金額合計577.18億元；此外，還有債權人未申報債權（賬本記錄在案），共計132.94億元；以及無須申報的職工債權，共計7.86億元。三者合計717.98億元；在已確認的債權人中，包括43家銀行（含分支行）、12家券商、29只券商資管計劃、7家公募基金、2家信托公司、64只信托計劃、4家保險機構、170只私募機構產(chǎn)品。

截至目前，相關重整方案多次延期，債權人會議暫無實質進展，華晨尚未完成重組。

此前，中金公司因員工薪水情況受到關注。網(wǎng)傳中金公司一名交易員的配偶曬出了其丈夫的收入證明。印有中金公司公章的證明文件顯示，該人員月均收入為8.25萬元。中金公司對外表示：“該事件已引起中金公司重視，涉事員工正被停職調查中?！苯眨斦堪l(fā)布了《關于進一步加強國有金融企業(yè)財務管理的通知》，涉及國有金融企業(yè)薪酬分配，要求所有工資性收入一律納入工資總額管理。